15 năm tù về tội tham ô tài sản
Tòa án nhân dân tỉnh Bình Phước đã tuyên phạt bị cáo Nguyễn Thị Thu Thảo (52 tuổi, nguyên kế toán trưởng Trung tâm Giáo dục thường xuyên (GDTX) tỉnh Bình Phước) 15 năm tù về tội tham ô tài sản; bị cáo Võ Văn Việt (46 tuổi, nguyên Giám đốc TTGDTX tỉnh Bình Phước từ tháng 4/2016 đến lúc phát hiện sai phạm) 3 năm tù nhưng có hưởng án treo; bị cáo Nguyễn Văn Thanh (52 tuổi, nguyên Giám đốc Trung tâm GDTX tỉnh Bình Phước từ năm 2009 đến tháng 4/2016) 2 năm cải tạo không giam giữ cùng về tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.
Theo cáo trạng, từ năm 2012 - 2017, Trung tâm GDTX tỉnh Bình Phước liên kết đào tạo với 7 trường đại học tại TPHCM, Đà Lạt, Huế… mở các lớp đại học hệ vừa làm vừa học trên địa bàn: Trường ĐH Khoa học Xã hội và Nhân văn TPHCM, Trường ĐH Sư phạm TPHCM, Trường ĐH Mở TPHCM, Trường ĐH Đà Lạt, Trường ĐH Trà Vinh, Trường ĐH Tây Nguyên và Trung tâm Đào tạo từ xa - ĐH Huế.
Tiền học phí của sinh viên nộp thi Trung tâm GDTX tỉnh thu và quản lý trong tài khoản số 112000047247, sau đó Trung tâm chuyển học phí cho các trường đại học.
Từ đó các trường trích lại từ 20% đến 30% trên tổng số học phí thu được Trung tâm GDTX tỉnh đã chuyển học phí cho các trường Đại học. Riêng lớp của Trung tâm đào tạo từ xa - Đại học Huế thì trực tiếp thu tiền học viên rồi chuyển lại phần trăm cho Trung tâm GDTX tỉnh.
Quá trình thực hiện từ năm 2012 đến 31/10/2017, Ban Giám đốc Trung tâm GDTX tỉnh đã phân công Nguyễn Thị Thu Thảo là kế toán trưởng trực tiếp tổ chức việc thu học phí của sinh viên tham gia học, với tổng số tiền học phí đã thu là gần 15 tỷ đồng. Theo đó, số tiền Trung tâm GDTX tỉnh được hưởng hơn 6,3 tỷ đồng.
Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong việc quản lý tài khoản của trung tâm, từ ngày 10/8/2015 đến 13/10/2017, bị cáo Thảo đã trực tiếp lập 14 lệnh chi, ủy nhiệm chi ghi nội dung chuyển tiền học phí cho các trường đại học nhưng tại mục người thụ hưởng lại ghi tên mình và con trai, sau đó trình bị cáo Nguyễn Văn Thanh và bị cáo Võ Văn Việt ký với tổng số tiền hơn 985 triệu đồng rồi chiếm đoạt.
Thực hiện 14 lệnh chuyển tiền vào túi cá nhân trót lọt
Theo diễn tiến vụ án, từ năm 2012 đến ngày 25/4/2016, bị cáo Nguyễn Văn Thanh là Giám đốc, chủ tài khoản của Trung tâm GDTX tỉnh đã ký 4 lệnh chi do bị cáo Thảo lập nhưng không kiểm tra kỹ, dẫn đến thiệt hại cho Trung tâm hơn 383 triệu đồng.
Đồng thời, bị cáo Thanh cũng không chỉ đạo các bộ phận có liên quan kiểm tra việc thực hiện hợp đồng liên kết đào tạo (việc thu học phí, chuyển tiền học phí, việc quản lý, sử dụng nguồn thu được trích lại...) và công tác kế toán.
Sau khi bị cáo Thanh chuyển công tác, bị cáo Việt lên thay làm Giám đốc Trung tâm GDTX tỉnh Bình Phước, từ 25/4/2016 đến ngày 15/10/2021, cũng đã ký 10 lệnh chi, ủy nhiệm chi do bị cáo Thảo lập mà không kiểm tra. Việc này dẫn đến thiệt hại cho đơn vị hơn 602 triệu đồng.
Trong đó, số tiền chuyển vào tài khoản cá nhân của bị cáo Thảo là hơn 262 triệu đồng và số tiền chuyển vào tài khoản cá nhân của Thạch Minh Khánh là hơn 722 triệu đồng. Sau khi bị cáo Thanh, Việt ký xong Thảo cầm các lệnh chi, ủy nhiệm chi đến phòng Văn thư đưa cho Vũ Thị Thanh (là nhân viên văn thư kiêm thủ quỹ của trung tâm) đóng dấu.
Quá trình đóng dấu Thảo không nói cho Vũ Thị Thanh biết là chuyển tiền vào tài khoản của Thảo và con trai Thảo để thực hiện việc chiếm đoạt.
Thảo khai dùng tiền chiếm đoạt chữa bệnh cho mẹ ruột và em gái bị bệnh ung thư, đồng thời nhiều lần đưa cho bị cáo Thanh số tiền khoảng 100 triệu đồng và đưa cho bị cáo Việt số tiền từ 100 triệu đến 150 triệu.
Tuy nhiên những lần đưa này bị cáo không có viết giấy tờ gì. Việc đưa diễn ra tại phòng làm việc của Thanh và Việt, không ai chứng. Lý do Thảo đưa tiền cho Thanh, Việt là khi lập các lệnh chi và Ủy nhiệm chi nêu trên Thảo đều nói cho Thanh và Việt biết.
Nhưng qua điều tra Nguyễn Văn Thanh và Võ Văn Việt không thừa nhận việc cho Thảo lập các lệnh chi và ủy nhiệm chi chuyển tiền từ tài khoản của trung tâm vào tài khoản cá nhân Thảo và con trai như đã nêu. Đồng thời, cả hai bị cáo cũng phủ nhận việc Thảo có đưa tiền cho mình.
Sau đó đến ngày 10/1/2018, Trường ĐH Đà Lạt có thông báo gửi trung tâm về việc hoãn lịch thi tốt nghiệp lớp LHK37BP do Trung tâm GDTX tỉnh Bình Phước chưa hoàn thành tiền học phí của học viên cho Trường ĐH Đà Lạt nên hoãn thi tốt nghiệp đến khi nào trung tâm hoàn tất các thủ tục tài chính.
Khi biết được thông báo này, ngày 10 - 12/1/2018, bị cáo Thảo đã lấy tiền cá nhân để chuyển trực tiếp cho Trường ĐH Đà Lạt với số tiền hơn 675 triệu đồng để khắc phục. Đến ngày 8/1/2020, Thảo tiếp tục lấy tiền cá nhân chuyển trực tiếp vào tài khoản trung tâm số tiền 100 triệu đồng.
Số tiền còn lại hơn 210 triệu đồng do Thảo không đủ tiền để khắc phục nên ngày 23/4/2020, bị cáo Thanh, Việt, Thảo có biên bản thống nhất mỗi người nộp 70 triệu đồng để khắc phục. Việc Thanh, Việt nộp tiền này vào tài khoản của trung tâm là tự nguyện giúp cho Thảo khắc phục thiệt hại. Sau đó Thảo tiếp tục nộp thêm 50 nghìn đồng, hoàn tất việc khắc phục thiệt hại.
Theo kết luận giám định về tài chính, kế toán tại Trung tâm GDTX tỉnh Bình Phước, ngày 1/6/2021 của Sở Tài chính, UBND tỉnh Bình Phước kết luận: Việc chuyển số tiền 985.482.700 đồng từ tài khoản của Trung tâm GDTX tỉnh vào tài khoản cá nhân Thạch Minh Khánh và Nguyễn Thị Thảo sau đó rút ra sử dụng cá nhân, không ghi chép, theo dõi vào số sách kế toán của Trung tâm GDTX tỉnh là sai quy định và gây thiệt hại cho Trung tâm GDTX tỉnh số tiền 985.482.700.
Cáo trạng của Viện KSND kết luận hành vi của Nguyễn Thị Thảo là hành vi tham ô tài sản. Hành vi của bị cáo Thanh và Việt là hành vi thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng.
