Ngoài ra, trong vụ án này 18 bị can là cán bộ, lãnh đạo của Cục Thuế TPHCM cũng bị đề nghị truy tố.

Đề nghị làm rõ trách nhiệm

Cơ quan CSĐT, Bộ Công an (C03) đã hoàn tất kết luận điều tra bổ sung liên quan vụ án xảy ra tại Công ty CP Phát triển Nhà Thủ Đức (Thuduc House), Cục Thuế TPHCM và các đơn vị có liên quan.

Theo đó, Cơ quan CSĐT, Bộ Công an đã đề nghị truy tố thêm 7 người thuộc Cục Hải quan TPHCM, nâng tổng số bị can lên 67. Các bị can bị đề nghị truy tố về các tội danh như: Lừa đảo chiếm đoạt tài sản; Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản; Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới, Sản xuất hàng giả; Buôn lậu; Nhận hối lộ; Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng…

Trong số đó, Cơ quan CSĐT, Bộ Công an đề nghị Viện KSND tối cao truy tố 18 người là lãnh đạo, cán bộ của Cục Thuế TPHCM gồm: Bà Nguyễn Thị Bích Hạnh - cựu Cục phó; Phạm Minh Tuấn - cựu Trưởng phòng Kê khai kế toán thuế; Cao Văn Tỵ - nguyên Trưởng phòng Thanh tra kiểm tra thuế số 5; Nguyễn Xuân Thắng - nguyên Trưởng phòng Kiểm tra nội bộ; Đào Thị Nga - cán bộ Chi cục Thuế Quận 1; Nguyễn Phương Nam, cán bộ Chi cục Thuế Quận 3; Ngô Huỳnh Luỹ, cán bộ Chi cục Thuế Quận 5...

Đối với yêu cầu điều tra, củng cố tài liệu, chứng cứ làm rõ trách nhiệm của nguyên Cục trưởng Cục Thuế TPHCM, Trần Ngọc Tâm trong giai đoạn từ tháng 1/2016 đến tháng 7/2019 để làm rõ sai phạm, kết luận điều tra xác định không có căn cứ để xem xét trách nhiệm của ông Tâm liên quan việc Cục Thuế TPHCM đã hoàn thuế 17 lần trái quy định cho Thuduc House với tổng số tiền 365 tỷ đồng.

Theo kết luận, hồ sơ và quyết định hoàn thuế GTGT 17 lần đều do Phó Cục trưởng Cục Thuế TPHCM phê duyệt, ký quyết định hoàn thuế gồm: Bà Lê Thị Thu Hương 1 lần, bà Nguyễn Thị Bích Hạnh 16 lần. Ông Tâm không phụ trách trực tiếp, cũng không nhận được báo cáo về dấu hiệu sai phạm, rủi ro để có ý kiến chỉ đạo.

Kết quả điều tra đến nay không có tài liệu thể hiện việc lãnh đạo Cục Thuế TPHCM, các phòng chuyên môn liên quan trình xin ý kiến và ý kiến chỉ đạo của ông Trần Ngọc Tâm về các vấn đề liên quan đến việc giải quyết hồ sơ hoàn thuế GTGT cho Thuduc House.

Cơ quan điều tra kết luận và đề nghị Thành ủy TPHCM kiểm điểm, làm rõ trách nhiệm của ông Trần Ngọc Tâm giai đoạn từ tháng 1/2016 đến tháng 7/2019 với tư cách là người đứng đầu để 15 cán bộ Cục Thuế TPHCM bị khởi tố và đề nghị truy tố hình sự.

Các bị can từ trái sang phải: Nguyễn Vũ Bảo Hoàng; Nguyễn Ngọc Trường Chinh; Nguyễn Thị Bích Ngọc; Quan Minh Tuấn; Nguyễn Văn Lành. Ảnh: Bộ Công an

Hàng loạt sai phạm

Chủ mưu vụ án được xác định là Trịnh Tiến Dũng (đã bỏ trốn). Bộ Công an tách vụ án hình sự, tạm đình chỉ điều tra bị can này, khi nào bắt được sẽ xử lý. Theo cáo buộc, từ năm 2016 đến 2020, Dũng thành lập hàng trăm doanh nghiệp ở Việt Nam và nước ngoài để xuất nhập khẩu hàng hóa linh kiện điện tử.

Các mặt hàng nhập khẩu là Chip, Ram, SD Card, Mini PC... đều là hàng giả, đã qua sử dụng nhưng được nâng khống giá gấp nhiều lần. Việc này nhằm lợi dụng chính sách Nhà nước khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu linh kiện điện tử có thuế suất 0%.

Nhóm của Dũng sau đó ký hợp đồng và xuất hóa đơn giá trị gia tăng thể hiện bán linh kiện điện tử cho Thuduc House thông qua trung gian là Công ty CP Thuduc House Wood Trading. Doanh nghiệp này sẽ ký giả các hợp đồng xuất khẩu cho những công ty của Dũng ở nước ngoài rồi xin hoàn thuế.

Từ tháng 2/2018 đến tháng 8/2019, Thuduc House Wood Trading mua hàng từ hai công ty do Dũng chỉ đạo rồi bán lại cho Thuduc House. Hàng hóa sau đó được mua bán lòng vòng qua các công ty “ma” của Dũng.

Cơ quan điều tra cáo buộc, để hợp thức hóa hồ sơ đầu vào, Thuduc House đã lập, ký 334 hợp đồng mua bán linh kiện điện tử trong nước với nhiều công ty với giá trị hơn 4.000 tỷ đồng, trong đó có 10% tiền thuế giá trị gia tăng (365 tỷ đồng).

Thuduc House lập 17 bộ hồ sơ gửi Cục Thuế TPHCM đề nghị hoàn thuế GTGT hơn 365 tỷ đồng. Tổng Giám đốc Thuduc House Nguyễn Vũ Bảo Hoàng cùng cấp phó Nguyễn Ngọc Trường Chinh ký cam kết “số liệu kê khai là đúng” và “chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu kê khai”.

Thuduc House sau đó được hưởng lợi gần 19 tỷ đồng (tương đương 0,6% trên tổng trị giá tiền hàng mua vào), Thuduc Wood Trading hưởng lợi hơn 3,6 tỷ đồng.

Để xảy ra các sai phạm trên, có sự buông lỏng của các công chức hải quan tại Chi cục Hải quan cửa khẩu Cảng Sài Gòn khu vực 1 (thuộc Cục Hải quan TPHCM).

Các công chức này đã không thực hiện đúng nhiệm vụ được giao nên không phát hiện 4 lô hàng trị giá hơn 8,2 tỷ đồng khai báo không trùng khớp với hàng hóa thực tế. Từ đó để “bỏ lọt” tội phạm buôn lậu.

CQĐT cũng xác định các bị can đã lừa đảo chiếm đoạt của Nhà nước hơn 538 tỷ đồng tiền thuế GTGT, vận chuyển trái phép hơn 51 triệu USD (tương đương 1.205 tỷ đồng) từ Việt Nam ra nước ngoài và 22 triệu USD (tương đương 528 tỷ đồng) từ nước ngoài về Việt Nam; buôn lậu hàng hóa trị giá 2,8 tỷ đồng; nhận hối lộ 7,4 tỷ đồng; sản xuất, buôn bán hàng giả trị giá 986 tỷ đồng.