Theo tài liệu của cơ quan điều tra, năm 2018, Vương Đức Hải-cán bộ Chi cục Thuế huyện Lộc Hà trao đổi và nhờ Phạm Thị Thùy Chi (trú tại TDP 2, phường Nguyễn Du, TP Hà Tĩnh) lập khống Công ty CP Xây dựng thương mại dịch vụ Tiến Phúc (viết tắt là Công ty Tiến Phúc), mã số thuế 3002114738; địa chỉ: nhà bà Phạm Thị Lam (xóm Hòa Tiến, xã Mai Phụ, huyện Lộc Hà).
Tuy Công ty Tiến Phúc không hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh, không hoạt động sản xuất kinh doanh, mua bán hàng hóa, không có ban lãnh đạo điều hành, không có nhân viên làm việc nhưng Vương Đức Hải vẫn liên hệ in ấn 250 hóa đơn giá trị gia tăng và kê khai, phát hành hóa đơn cho Công ty Tiến Phúc tại Chi cục Thuế huyện Lộc Hà.
Sau đó, Hải thuê Nguyễn Thị Diễn (trú tại xã Hộ Độ, huyện Lộc Hà) - kế toán, để thực hiện bán hóa đơn giá trị gia tăng của Công ty Tiến Phúc cho các cá nhân, tổ chức trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh.
Quá trình hoạt động (từ ngày 31/7/2018 đến 31/12/2018), Hải cùng Nguyễn Thị Diễn đã xuất bán 226 hóa đơn giá trị gia tăng của Công ty Tiến Phúc với doanh thu 9,2 tỷ đồng mà không có hàng hóa kèm theo.
Tại Cơ quan công an, Vương Đức Hải khai nhận, đối tượng đã thu lợi bất chính khoảng gần 1 tỷ đồng trong quá trình xuất bán số hóa đơn giá trị gia tăng trên. Để hợp thức việc mua bán hóa đơn, đối với các hóa đơn giá trị gia tăng có ghi giá trị lớn, các đối tượng yêu cầu khách hàng chuyển tiền vào tài khoản Công ty Tiến Phúc, sau đó rút ra hoàn trả cho khách hàng.
Ngày 7/1, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hà Tĩnh ban hành các quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Vương Đức Hải, Nguyễn Thị Diễn về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” quy định tại khoản 2 Điều 203 Bộ luật Hình sự.
Phòng Cảnh sát kinh tế Công an Hà Tĩnh tiếp tục mở rộng điều tra vụ án để xử lý các đối tượng theo quy định của pháp luật.
